关于株洲市天元区2019年财政决算草案及

本级预算执行情况的报告

2020年7月28日在区五届人大常委会第二十六次会议上

天元区财政局局长  李拥军

主任、各位副主任、各位委员：

根据区人大常委会工作安排，受区人民政府委托，现就株洲市天元区2019年度财政决算草案及本级预算执行情况向人大常委会作专题汇报，请予审议。

一、2019年财政收支决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况

1. 收支平衡情况。全区完成地方收入52.3亿元，加上上级补助收入14亿元，债务转贷收入6.7亿元，上年结余1.3亿元，动用预算稳定调节基金2.3亿元，政府性基金调入15.4亿元，国有资本经营收入调入1亿元，其他资金调入0.1亿元；减去一般公共预算支出59.8亿元，上解上级支出25.6亿元，债务还本支出4.9亿元，安排预算稳定调节基金1亿元，结转下年支出1.7亿元。   

2. 收入预算执行情况。在工委、管委会、区委的科学决策、正确领导下，在区人大、区政协的依法监督、民主监督、有力支持下，全区财政系统积极应对复杂严峻的财政形势和艰巨繁重的改革任务，攻坚克难，主动作为，持之以恒拓财源，齐心协力抓征管，取得了来之不易的成绩。收入规模方面，全区全年地方一般公共预算收入突破50亿元台阶，地方税收突破40亿元台阶，占全市地方税收比重的31.6%，近三分之一。收入增幅方面，地方收入增长6 %，增幅高于年初预算目标2个百分点，地方税收增长7.8%，高于全市平均增幅2.6个百分点，为全市财税收入稳增长作出了积极贡献。减税降费方面，全面落实降低增值税税率、“六税两费”减半征收等更大规模减税降费政策，全区全年减税降费达7.2亿，有力激发了市场活力，有效促进了经济平衡增长。

2019年，全区完成一般公共预算收入83.7亿元，为年度预算的97.6%，增长2.1%。其中：地方收入52.3亿元，为年度预算的103.2%，增长6%。受落实中央大规模减税降费政策影响，全年减税达7.2亿元，政策性因素形成一般公共预算收入减收缺口。去年省财政厅要求做实地方财政收入，土地收入要全部回归政府性基金收入，但为落实省财政稳定增速、平滑衔接的总要求，我区地方收入尚未完全做实。

3. 支出预算执行情况。积极应对减税降费造成的1.5个亿的财力缺口，调优支出结构，从严控制“三公”经费，积极向上对外争资15.8亿元，其中，争取到位一般债券1.8亿元，再融资债券5.4亿元，大力盘活存量资金，两次清理收回结余资金8300余万元，集中财力兜牢“三保”底线。全区完成一般公共预算支出59.8亿元，为年度预算的97.2%，增长12.8%。

4. 上级补助收入情况。2019年省市财政安排我区上级补助收入14亿元，比上年增加0.2亿元，增长1.1%，其中：返还性收入1.3亿元，一般性转移支付收入10.1亿元，专项转移支付收入2.6亿元。

（二）全区政府性基金收支决算情况

    全区完成政府性基金收入32.2亿元，加上上级补助收入0.5亿元，债务转贷收入1.8亿元，上年结余194万元；减去政府性基金支出18.4亿元，上解上级支出19万元，债务还本支出0.6亿元，调出资金15.4亿元，结转下年支出0.1亿元。    

（三）国有资本经营预算决算情况

 全区完成国有资本经营预算收入1亿元，全部调入至一般公共预算统筹安排支出，无结余。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

全区完成社会保险基金收入2.1亿元（不含省级统筹的企业养老保险基金，下同），社会保险基金支出1.5亿元，年末滚存结余2.8亿元，其中：失业保险基金滚存结余0.4亿元，城乡居民基本养老保险基金滚存结余0.7亿元，机关事业单位养老保险基金滚存结余0.8亿元，城乡居民基本医疗保险基金滚存结余0.9亿元。

（五）地方政府债务情况

2019年省财政厅下达区新增地方政府债券3亿元，再融资债券5.5亿元，合计8.5亿元。截至2019年12月末，天元区政府债券还本5.5亿元，政府债务余额为36.1亿元（全部为政府债券），控制在财政厅核定我区政府债务限额之内。

二、 主要支出政策落实情况

（一）支持创新驱动产业发展。大力支持落实“1+7+4”产业政策体系，全年兑现奖励资金超3亿元。支持共享经济、总部经济发展，加大政策奖补兑现的跟进落实服务。通过“一事一议”方式，对龙创汽车等企业及时拨付扶持资金，其中拨付新引进的株洲信息港项目产业扶持资金就达1.16亿元。

（二）支持重点项目开发建设。全年拨付高科、天易等国有公司和区建设局项目建设资金共计48.4亿元，有力支持了信息港、奇点汽车以及创新创业园区“135”工程等重点项目的开发建设。

（三）稳步提升民生保障水平。顺应人民对美好生活的向往，坚持用公共财政的钱办好老百姓最关心的事，民生保障有温度，提升了人民群众的幸福指数。民生支出占比保持在70%左右，为教育、社保、卫生等公共事业连续走在全省全市前列提供了坚实的财力支撑。促进教育公平均衡发展。教育支出完成5.7亿元，学校建设投入1.85亿元，新增学位5000余个，重点支持了学校装备和薄弱学校提质改造。切实兜牢民生保障底线。天元区对特困人员特殊救助金的最高封顶线达到20万元。全区城乡低保月人均补差标准分别提高到454元和327元，特困人员供养标准提高到676元。强化基本公卫服务供给。大力推进村卫生室“两化五统一”建设，着力提升基层医疗卫生服务能力。支持打好“污染防治”攻坚战，专项投入2亿元，保卫蓝天、碧水、净土。

（四）支持乡村振兴战略实施。全面落实财政各项强农惠农政策，发放各项惠农补贴2118.7万元，惠及3.8万余人次。全年累计投入资金近2亿元，支持现代农业发展、美丽乡村建设。大力推进国家级田园综合体试点改革，已争取到位中央财政资金7500万元，区级统筹配套资金4000万元，引入社会资本1亿余元，有力地推进了改革进程。

三、人大预算决议落实情况

（一）税收强征管形成合力，收入稳增长成效显著。面对国家更大规模减税降费和省做实财政收入等政策实施带来的空前财税增长压力，全区党政管税、部门协税、依法征税的力度空前，打造良好营商环境，“四联”服务、培源促产力度空前，全力做好“稳增长”文章。出台“稳增长”任务清单38条，将协税护税任务分解到各职能部门。建立联席会议制度，切实加强对房地产建筑业等重点领域行业的税收征管。区财税部门提供优质服务，出台激励政策，引进支持新业态发展，打造了速效财源，增收效应比较明显，2019年云享公司实现落户并于当年入库税收1亿元。

（二）坚持过“紧日子”思想，大力压减一般性支出。把党和政府带头过“紧日子”，让老百姓过好日子，作为“不忘初心、牢记使命”主题教育重要内容，落实“三保”主体责任，严格会议、培训等公务开支，严格公共工程项目概算管理，严禁随意调整建设内容和标准。全面落实一般性支出压减10%要求，收回部门结余资金8300余万元，统筹用于保障和改善民生等重点领域。

（三）坚持问题导向精准施策，持续深化财政改革创新。始终坚持把改革创新贯穿于财政工作全过程，深入推进各项财政改革，增强财政可持续发展的活力和动力。预算绩效管理改革稳步实施，所有预算单位和安排到单位的所有财政资金全部纳入绩效自评范围，实现“两个全覆盖”。国库集中支付改革纵深推进，全面推进二级预算单位国库集中支付改革。投资评审管理力度加大，组织开展了我区政府投资项目工程预结算专项检查。园区企业政府采购服务平台建设扩面增量，政府采购管理不断加强。

（四）坚持债务防控底线，债务风险防范有效。超额完成政府隐性债务2019年度化解任务，政府隐性债务余额比2018年末减少26.86亿元。一是通过土地出让、置换债务、吸引社会资本共同推进存量PPP项目建设多渠道筹资全力化债。二是积极向上争取支持。力争省级支持核减关注类债务数额。积极向市财政争取财力返还资金支持，力争市级给予承担市投区建项目所发生的政府债务的支持。2019年，在省债务办关于2018年隐性债务化解激励情况的通报中，我区名列全省123个县市区化债绩效排名第11位，获得0.6亿元激励债券资金。

在财政管理改革取得积极进展的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行还存在收支平衡矛盾日趋凸显、政府债务防控风险压力持续等不少困难和问题，对此，我们将切实提高政治站位，高度重视和积极正视，进一步强化问题导向，积极采取切实可行的措施，以管理促规范，以改革促发展，向建立现代财政制度持续迈进。

四、下阶段财政工作的主要措施

2020年，将全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标，开启第二个百年奋斗目标新征程。今年以来，由于经济转型、国家减税降费以及新冠肺炎疫情等多方面因素的综合影响，经济财政工作面临的困难和挑战十分突出，财政收入形势严峻，刚性支出增长迅猛，收支平衡压力巨大。我们将坚定不移贯彻新发展理念，紧扣工委、管委会，区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进工作基调，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，充分发挥财政职能作用，坚定信心，担当作为，化挑战为机遇，变压力为动力，更好谋划、推进、落实以下主要工作。

（一）服务支持新区经济发展，促进财政收入可持续增长。主要是在三个方面下功夫：一是着眼长远，不断夯实财政增收基础。积极服务“产业项目建设年”活动和温暖企业“四联”行动，坚持不折不扣落实中央减税降费政策、资金引导、奖补激励、优化服务等有效措施，大力支持实体经济，发展“四新经济”，推动产业转型升级。二是立足当下，不断挖掘增收潜力。紧盯全区收入增长目标任务，科学统筹调度，加强协税护税，强化收入征管，确保实现财税收入及时足额入库。大力推进综合治税，狠抓“稳增长”38条任务清单落实，确保应收尽收。三是积极向上，不断增强财政发展后劲。主动作为，抓住产业转型升级、国家政策调整优化的新机遇，坚持争资引项和挖潜增收两手抓，积极争取更多的专项债额度支持，密切关注中央特别国债出台动向，保障重大在建项目和扩大投资的资金需求，提升经济增长质量。

（二）进一步贯彻过“紧日子”思想，严格财政支出管理。一是严格执行支出压减计划。按照“有保有压”的原则，严格遵照中央、省、市过“紧日子”的要求，抓住关键领域，采取务实措施，大幅压减一般性、非刚性、非重点项目支出和低效无效支出，切实扎牢“钱袋子”。在年初预算一般性支出压减20%，“三公”经费压减30%的基础上，继续对区直部门预算单位和镇（街道）一般性支出再压减10%以上，非刚性、非重点项目支出再压减20%。二是大力调整优化支出结构。继续把保“三保”支出作为财政工作的重中之重，集中财力保障重大政策、重大改革和重大项目落地，将压减出来的资金主要用于打赢疫情防控阻击战、民生项目和“三保”支出。继续推进财政资金统筹整合机制，采取目标任务法、绩效考核法等分配相关资金。加强财政暂存暂付款管理，及时清理暂付款项目。

（三）提质增效用好财政资金，切实改善民生福祉。一是坚持以人民为中心的发展理念，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力。坚持“以收定支”，有多少钱办多少事，围绕民生大事急事难事，精准发力、补上短板，做好关键时点困难人群的基本生活保障。二是着力健全有利于实现更高质量和更充分就业的体制机制，做好财政资金保障工作。三是持续深入推进医改，支持实施医疗卫生机构服务能力建设三年行动落地落实。四是大力支持教育改革和发展，改善办学条件，减轻就学负担，维护教育公平。五是支持实施乡村振兴战略，扎实推动农村人居环境持续改善，加大农村基础设施建设投入，加快推进农业农村现代化。六是重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。

（四）对标对表树牢底线思维，全力强化风险防控。全力防范和化解政府债务风险和财政运行风险，以争取存量PPP项目、盘活存量资产等途径减少债务总量，以控制政府投资项目等方式严控债务增量。严格控制新开支出口子，坚持“先预算后支出，无预算不支出”的原则，严控预算追加，落实“无预算不安排，无资金不开工”的要求，合理确定政府投资项目的财政投入规模，严禁违规举债，严格概算管理。落实“六个一批”风险缓释措施，坚决做到隐性债务不新增、债务风险“不爆雷”、“三保”支出不断链，全力确保不发生系统性风险。

（五）不断深化财政改革，提高依法理财水平。一是强化预算源头管控。坚持“量入为出、量财办事”的原则，推进落实零基预算，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，着力从体制机制完善入手，破除一些领域支出固化僵化、预算绩效目标不明、资金使用效益不高等突出问题。二是强化预算绩效管理。坚持“用钱先问效，无效必问责”的原则，提高财政资金配置使用绩效。做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“真”绩效自评，做“深”外部评价，提高预算绩效管理的质量。三是强化资金统筹整合。着力盘活财政存量资金，全面清理部门预算结转结余资金、特设专户资金，加大既有财政专项资金统筹整合使用工作力度。建立资产调剂制度，有效盘活低效运转或长期闲置的存量资产。

2020年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在工委、管委、区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取代表们的意见建议，锐意进取，攻坚克难，只争朝夕，不负韶华，为实现“十三五”规划圆满收官，全面建成小康社会而努力奋斗！

附件：

2019年株洲市天元区决算公开附表及说明