关于株洲市天元区2017年财政决算草案的报告
2017年财政决算草案公开目录
1.关于株洲市天元区2017年财政决算草案的报告
2.2017年株洲市天元区一般公共预算收入决算表
3.2017年株洲市天元区一般公共预算支出决算表
4.2017年株洲市天元区一般公共预算支出决算功能分类明细表
5.2017年株洲市天元区地方收入决算明细表
6.2017年株洲市天元区一般公共预算收支平衡表
7.2017年株洲市天元区财政拨款“三公”经费决算表
8.2017年株洲市天元区政府一般债务限额和余额情况表
9.2017年株洲市天元区一般公共预算税收返还和转移支付决算表
10.2017年株洲市天元区政府性基金收入决算表
11.2017年株洲市天元区政府性基金支出决算表
12.2017年株洲市天元区政府性基金转移支付决算表
13.2017年株洲市天元区政府专项债务限额和余额情况表
14.2017年株洲市天元区国有资本经营收支决算表
15.2017年株洲市天元区社会保险基金收支决算表
16.2017年株洲市天元区社会保险基金收支平衡表
17.2017年株洲市天元区政府性基金收支决算分级表
18.2017年株洲市天元区上级指标拨付明细表（一般转移支付）
19.2017年株洲市天元区上级指标拨付明细表（专项转移支付）
20.2017年株洲市天元区区级安排专项资金执行情况表
关于株洲市天元区2017年财政决算草案的报告
（2018年7月25日在区五届人大常委会第十一次会议上）
天元区财政局 陈文君
主任、各位副主任、各位委员：
衷心感谢区人大常委会长期以来对财政工作的大力支持和有力监督。受天元区人民政府的委托，现将株洲市天元区2017年度财政决算草案报告如下，请予审查。
一、2017年财政收支决算情况
（一）全区一般公共预算收支决算情况
全区完成一般公共预算收入78.66亿元，为年度预算的104. 9%，增长12.3%，其中：地方收入完成50.9亿元，为年度的105.8%，同比增长11.1%。分部门完成情况是：国税部门完成32.54亿元，同比增长17%；地税部门完成30.42亿元，同比增长20.3%；财政部门完成15.7亿元，下降4.3%（主要因落实省市压减非税收入任务）。2017年全区完成一般公共预算支出50.48亿元，为年度预算的96%，增长16 %。
收支平衡情况：全区完成地方收入50.9亿元，加上返还性收入1.29亿元，一般性转移支付收入8.12亿元，专项转移支付收入2.79亿元，转贷地方政府债券收入4.9亿元，上年结余收入2.36亿元，调入预算稳定调节基金9600万元，政府性基金调入4.62亿元，国有资本经营调入4000万元，其他资金调入1.29亿元，减去一般公共预算支出50.48亿元，上解上级支出18.81亿元，债务还本支出3.61亿元，安排预算稳定调节基金2.44亿元，累计年终结余2.3亿元，其中：结转下年支出2.3亿元。
税收返还及转移支付情况：2017年省市财政安排我区税收返还和转移支付12.2亿元，比上年增加1.18亿元，增长10.7%。一是返还性补助1.29亿元，增长24.7%，二是一般性转移支付8.12亿元，增加8483万元，增长11.7%。三是专项转移支付2.79亿元，增加778万元，增长2.9%。
地方政府债务情况：2017年省财政厅下达区置换债券4.67亿元，下达新增债券1.33亿元，合计6亿元。天元区2017年置换债券4.67亿元已全部完成置换工作，新增债券1.33亿元通过年底调整预算也全部安排支出。2017年天元区地方政府债务限额30亿元，按照《湖南省财政厅关于加快推进存量政府债务置换有关事项的通知》（湘财债管函[2017]1号文件要求，2015年至2017年通过三年置换，截至2017年末天元区存量政府债务全部置换完毕，政府债务余额27.76亿元全部为政府债券，控制在政府债务限额之内。
（二）全区政府性基金收支决算情况
全区政府性基金收入完成49359万元(全部为国有土地使用权出让收入），加上上年结余1421万元，上级补助收入2635万元，减去全区政府性基金支出7061万元，上解上级支出7万元，调出资金46173万元，年终结余174万元。
（三）国有资本经营预算决算情况
全区国有资本经营预算收入完成0.4亿元，为年度预算的100%，全部调入一般公共预算统筹安排支出，无结余。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
全区完成社会保险基金预算收入1.68亿元（不含企业养老保险），为年度预算的83.9%(因政策变化被失地农民的身份改变，造成参加城乡居民养老保险人数减少352人所致)；完成社会保险基金预算支出1.06亿元，为年度预算的56.1%。本年收支结余0.62亿元，加上上年结余1.22亿元，累计结余1.84亿元。
二、2017年财政预算执行效果
各位代表，2017年，在区委科学决策、正确领导下和区人大、区政协依法监督、民主监督、有力支持下，财政部门主动适应经济发展新常态，着力推进供给侧结构性改革，认真落实积极的财政政策，深化财税体制改革，加强财政管理，严格预算执行，实现了财政事业的科学发展，为全区经济社会全面持续可协调发展提供了财力保障。
（一）凝心聚力，确保增强财政实力。有效化解“营改增”等政策性减收影响，全力挖潜增收，实现财政收入量质齐升。全区一般公共预算收入实现两位数增长，增幅达12.3%，其中：税收收入突破60亿元，完成61.7亿元，增长18%，税收收入占一般公共预算收入的比重为78.5%，较上年提升3.8个百分点。收入总量和税收占比位居全市县（市）区第1。一是切实强化收入征管。提早科学谋划，明确目标责任，加强收入调度。关键时点主要领导组织调度，走访纳税大户，及时协调解决征管中的困难与问题，财税部门强化责任，狠抓落实，协同作战，确保应收尽收。二是加速推进财源建设。制定出台《财源建设考核办法及实施细则》等系列制度办法，夯实财源税源基础。三是形成协税护税合力。成立以四大家主要领导挂帅的全区协税护税领导小组，并将协税护税、财源建设任务分解到各镇办、区直各职能部门，形成齐抓共管培源促产合力。
（二）精准发力，确保服务发展大局。大力实施积极财政政策，提高财政政策的精准性、有效性，有力地保障了全区重大政策、重点工程和重大项目的资金需求。一是全力助推重点项目建设。设立“绿色通道”，全年投入高科14.78亿元、天易10.08亿元。重点支持了中国动力谷的建设，动力谷展示中心、图书馆、文体中心、人才公寓等园区配套高标准建成，万丰湖公园完成提质改造，汽车博览园卡丁车赛场等陆续建成，产城一体建设顺利推进。争取到位园区新增基础设施投资项目融资省级贴息资金1230万元，有力支持园区开发建设。积极推进PPP项目。入库项目9个，总投资186亿元。完成天易科技城自主创业园和栗雨新马园区学校两个项目开标落地工作。二是大力促进转型升级发展。全年投入创新创业引导资金5亿元，助推国家新能源机动车检测中心株洲分中心等一批创新服务平台的新建，兑现创新奖1095万元，连续第5年每年投入人才专项经费1000万元，为区“1+7”产业招商和投资促进政策体系和“双创”人才政策的实施提供坚实的财力支撑。三是主动服务企业发展。严格落实减税降费政策和面向小微企业的税收优惠政策，减轻企业税费负担。为北汽、湘水湾项目、万豪酒店等争取到位上级优惠政策资金支持2700余万元。
（三）全面给力，确保增进民生福祉。牢固树立和强化以人民为中心的共享发展理念，全年民生支出占比超70%。一是切实保障教育优先发展。专项投入900万元保障农村义务教育阶段学生和全体教师免费午餐及公办中小学幼儿园3万多名师生安全饮水惠民项目在我区率先实施。重点支持了新马、尚格学校建设；二是支持建立健全城乡社会保障体系。支持率先启动实施机关事业单位养老保险制度改革和企业、机关和城镇居民养老待遇提标。全面落实失业保险稳岗补贴政策。连续三年每年安排精准扶贫专项1000万元，对个人最高托底救助金为20万元。持续推进80岁以上老人健康补助普惠制度和养老服务体系建设。创新“南江村幸福院财政投入模式”，在省内外得到推介；三是助推卫生、计生事业发展。大力支持推进国医、慢病防控等项目，加大投入保障孕产妇产前免费筛查和“两癌”免费检查两项省级民生实事项目和“基层医疗机构设备购置三年行动”的实施，推进新农合与城镇居民医保制度整合，城乡居民大病保险制度实现了全覆盖；四是加大对文体事业的投入力度。重点支持文化城区创建和图书馆建设，基层文化设施不断完善，公共文化服务体系逐步健全；五是突出支持三农发展。重点支持改善农村道路、水利等基础设施和“美丽乡村”建设。全年对基层村社区投入超4000万元，区财政每年对村、社区的投入标准大大超过省市标准。全面落实强农惠农政策，发放各项惠农补贴2445万元。六是支持打好“环境治理”攻坚战。专项投入超7000万元用于支持污水处理、镇办垃圾直运、黄标车淘汰等生态建设支出。
（四）创新活力，确保改革纵深推进。不断深化财税体制改革，预算管理进一步优化，改革红利进一步释放。完善全口径政府预算管理。做好 “四本预算”的编制。部门预算编制严格执行“三上三下”程序；全面推进预决算公开工作。除涉密单位、涉密信息外，在规定时间内按要求完成了区本级财政预决算的公开，指导预算单位按要求公开部门预决算和“三公”经费预决算；统筹盘活财政存量资金。制定《财政存量资金整合管理办法》，开展预算单位财政结转结余资金的清理工作，统筹盘活财政存量资金1.3亿余元；扎实推进预算绩效管理。所有预算单位全部开展部门整体支出和专项资金绩效自评。选取2017年重点专项资金项目开展绩效监控，重点选取了小街小巷建设、点亮天元等项目，委托第三方开展重点绩效评价，切实提高财政资金使用效益。
（五）强化效力，确保提升理财水平。不断提升依法理财和财政科学化精细化管理水平。加强专项资金管理。制定出台总的财政专项资金分配审批管理办法，为进一步规范我区财政专项资金的管理提供制度依据；加强政府采购管理。全年完成采购规模达2.16亿元，节约率15.1%。借助园区企业政府采购服务平台，帮助企业中标26个项目，其中省外项目6个，中标金额达4.2亿元；加强政府投资评审监管。建立了区政府投资项目工程造价咨询及财务审计中介机构库，制定《关于进一步规范政府投资项目预结算评审管理的补充规定》。完成118个项目的预、结算评审，送审金额达6.6亿元，审减金额0.39亿元，审减率5.8%；加强政府债务管理。全年置换地方政府债务5.95亿元，争取到位新增债券资金1.33亿元。严控政府债务增量，规范政府举债融资行为，有效管控政府债务风险。财政部核定2016年我区综合债务率为38.84%，为绿色安全等级；资产清查核实、处置工作有序推进。基本完成全区行政事业单位的资产核实和处置工作。进一步完善资产管理信息，对实物资产实行“一物一卡一条码”管理；全面加强行政事业单位内部控制制度建设。组织全区60家单位预算单位全面完成内部控制基础性评价和2016年度行政事业单位内部控制报告。积极配合推进人大预算联网监督和“互联网+监督”改革。有效推进民生资金公开目录及要素采集标准工作，强化对民生资金的监管。
四、进一步加强财政预算管理
虽然2017年我区财政决算情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前财政运行和财政工作还面临一些困难和问题，主要表现在：经济下行压力较大的形势下，财政收入增速放缓，支出刚性增长，部分支出项目形成只增不减的固化格局，收支矛盾仍然突出，平衡压力大；财政收入质量和财政资金使用效率有待进一步提高，财政资金统筹使用力度需进一步加大，偿还到期债务和防范潜在风险的压力较大；财税改革任务艰难繁重，预算绩效管理水平和财政监督有待进一步提高，等等，必须引起我们高度重视，在今后的工作中采取有效措施，积极稳妥地加以解决。对此，我们将高度重视，切实采取有力措施加以改进。当前和今后一段时期，我们将着力抓好以下几个方面的工作：
（一）创新聚财，夯实财政增收基础。进一步落实财税优惠政策，切实推进“营改增”等税制改革，严格落实国家结构性减税、普遍性降费政策，进一步减轻企业负担，支持实体经济的发展和供给体系质量的提高。以“变拨款为投资、变资金为基金”方式，发挥财政资金的引导带动作用，吸引社会资本参与重点产业项目投资。运用政策手段激发企业主体活力，实现企业发展、财政增收的“双赢”。发挥财政资金在扩需求、创优势、破瓶颈、惠民生中的杠杆作用，积极统筹财力，以“1+7”产业招商和投资促进政策体系为依托，加强对重大招商引资项目和新投产项目的跟踪服务，发挥财政资金政策的撬动引导和放大作用，培植和涵养新的税收增长点，确保经济高质量发展的成果反映到财政收入的高质量增长上。
（二）科学用财，提高资金使用效益。加强财政资金统筹管理，优化财政资源配置，避免财政资金分配使用“碎片化”，对国库往来沉淀资金进行深度清理，盘活财政存量资金，坚持“摸清底数、健全机制、消化存量、控制增量”原则，加大对沉淀闲置、使用效益不高的资金统筹使用力度。坚持“三公”经费只减不增，杜绝一切不合理开支。按相关文件要求，从严把好支出关口，通过厉行勤俭节约，遏制行政性支出增长。继续贯彻“保基本、兜底线、促公平、可持续”的要求，进一步加快预算支出进度，全力保民生所需、保发展重点、促各项改革政策落实到位，让财政“资金量”及时形成经济社会发展“实物量”；坚持把“讲求绩效”作为资金使用的基本原则，全面加强预算绩效管理，以扩面提质为着力点完善全过程绩效管理机制，不断强化评价结果应用的刚性和约束力。
（三）规范理财，提升财政管理能力。进一步完善全口径预算管理，深入推进四本预算统筹；试行编制中期财政规划；完善预决算公开平台，除涉密信息外，所有使用财政拨款的部门和单位均要公开本单位预决算和“三公”经费预决算。建立预决算公开信息定期更新机制，确保预决算公开规范有序；继续深化国库集中支付改革，全面推行乡镇国库集中支付改革；密切关注中央及省、市事权和支出责任划分改革动态，争取更加有利于新区发展的财政体制；加强政府性债务管理，积极防范财政风险。严格预算执行，硬化年度支出预算约束，坚决做到“无预算不支出，超预算不安排”。继续加强公务支出管理，推进厉行节约制度化、常态化。主动接受人大依法监督、政协民主监督、审计监督和社会监督，不断提高预算管理的法治化、规范化水平。
以上报告，提请区人大常委会审议批准。